Unternehmen
Für Unternehmer und Geschäftsführer, die es wissen wollen, bevor jemand fragt
Ausgangslage
Gewachsene Versorgungswerke tragen Risiken, die oft niemand vollständig geprüft hat. Sichtbar werden sie in der Betriebsprüfung, beim Verkauf oder in der Insolvenz. Gehören Ihnen die Anteile, kann es um Ihr Vermögen gehen, gehören sie Ihnen nicht, um Ihre Verantwortung als Organ. Wir decken diese Risiken in einem unabhängigen Gutachten ohne Produktempfehlung auf und beziffern sie, soweit die Unterlagen es zulassen. Auf Wunsch koordinieren wir danach die Bereinigung.
Vorgehen
Phase 1
Wir starten mit einem unabhängigen Risikogutachten.
Wir analysieren Ihre Bestandsakten auf betriebswirtschaftliche Risiken und decken versteckte Finanzierungslücken auf, bevor sie in der Bilanz sichtbar werden.
Geprüft wird jede Zusage einzeln, anhand Ihrer Unterlagen und nicht als Hochrechnung.
Phase 2
Wir koordinieren die Bereinigung.
Auf Grundlage des Gutachtens steuern wir die Bereinigung der festgestellten Risiken. Eine neue Versorgungsordnung entwirft ein Fachanwalt oder Rentenberater, den Sie direkt beauftragen. Wir bereiten die Grundlagen auf, koordinieren den Ablauf und digitalisieren Ihre Akten.
Die rechtliche Umsetzung erfolgt ausschließlich durch den Fachanwalt oder Rentenberater, den Sie beauftragen.
Phase 3
Damit keine neuen Altlasten entstehen.
Ein sauberes System braucht laufende Pflege. Wir pflegen die Bestandsunterlagen von Neueintritten über Elternzeiten bis zum Austritt. Gesetzesänderungen (z. B. BRSG II) setzen wir administrativ um, nach den rechtlichen und steuerlichen Vorgaben der Berufsträger, die Sie beauftragen.
Rechtliche Einzelfragen klärt Ihr Fachanwalt oder Rentenberater im Rahmen seiner Befugnis, steuerliche Ihr Steuerberater.
Häufige Fragen
Ein Käufer sieht sich die Versorgungszusagen genau an. Zwei Punkte stehen dabei regelmäßig im Mittelpunkt: Zusagen an die Belegschaft, deren Finanzierung nicht zu dem passt, was in der Bilanz steht, und die eigene Pensionszusage des Gesellschafter-Geschäftsführers.
Mit dieser Zusage will ein Käufer oft nichts zu tun haben, und ob sie steuerlich trägt, hängt an Fragen wie Erdienbarkeit, Probezeit und Schriftform der Nachträge. Wer das vor den Gesprächen weiß, verhandelt anders.
Sie erhalten vor der Beauftragung einen Festpreis, der sich nach dem Umfang Ihres Versorgungswerks richtet. Die Hälfte ist mit dem Auftrag fällig, der Rest mit der Übermittlung des Gutachtens.
Vier Wochen, gerechnet ab dem Zeitpunkt, an dem uns die Unterlagen vollständig vorliegen. Davor liegen Erstgespräch und Auftrag, danach das Auswertungsgespräch.
Mit dem Auftrag erhalten Sie eine Checkliste. Dazu gehören Versorgungsordnung und Zusagen mit allen Nachträgen, Versicherungsscheine und Standmitteilungen, die Angaben zu Rückstellungen und Rückdeckung, Entgeltumwandlungsvereinbarungen, Bescheide des Pensions-Sicherungs-Vereins und die Unterlagen zu Zusagen an Geschäftsführer.
Was sich nicht findet, ist kein Problem für den Auftrag, sondern selbst ein Ergebnis. Fehlende Unterlagen werden im Bericht als offener Punkt ausgewiesen.
Ein Gespräch, einmal Unterlagen zusammenstellen, was meist die Assistenz oder der Steuerberater übernimmt, und am Ende das Auswertungsgespräch. Alles Weitere liegt bei uns.
Wir erbringen keine Rechtsdienstleistungen und keine Hilfeleistung in Steuersachen. Das Gutachten enthält außerdem keine Produktempfehlung. Die rechtliche, steuerliche und aktuarielle Bewertung der Befunde übernehmen die Berufsträger, die Sie beauftragen.
Nein. Auf Ihren Wunsch stellen wir ihm den Befundbericht zur Verfügung, damit er die steuerlichen Folgen einordnen kann. Die steuerliche Würdigung bleibt bei ihm.
Wir verwenden sie für das Gutachten und behandeln sie vertraulich. Was wir wie lange aufbewahren und welche Rechte Sie haben, steht in der Datenschutzinformation, die dem Vertrag beiliegt.
Bitte schicken Sie keine Unterlagen über das Kontaktformular. Für die Übergabe vereinbaren wir einen geschützten Weg, und zwar erst nach der Unterschrift.
Dann steht das genauso im Bericht. Jedes Prüffeld wird ausgewiesen, mit Befund, mit der ausdrücklichen Feststellung, dass kein Befund vorliegt, oder als offen, wenn prüffähige Unterlagen fehlen. Sie haben es dann schriftlich, bevor jemand anders fragt.
Nein. Das Honorar für das Gutachten ist unabhängig davon, ob Sie uns danach beauftragen. Sie können die Umsetzung auch von anderen begleiten lassen.